|
公司控股股東、實際控制人為王惠文、王彥慶、董化忠和王彥偉先生，合計持有公司38.63%的股份。四人均為中國國籍，無境外永久居住權(quán)。
惠達衛(wèi)浴于2017年3月21日在上交所發(fā)布最新版招股書，2017年4月5日在上交所上市，主承銷商為平安證券，股票代碼603385，股票簡稱惠達衛(wèi)浴，發(fā)行股票數(shù)量7，104萬股，發(fā)行后總股本28，415.1111萬股，募集資金總額94，270.08萬元，募集資金凈額82，542.29 萬元。
惠達衛(wèi)浴發(fā)行所募集的資金總額扣除發(fā)行費用后，投入以下用途：
1．年產(chǎn) 280 萬件衛(wèi)生陶瓷生產(chǎn)線，項目總投資額30，683.00萬元；2．年產(chǎn) 300 萬平方米全拋釉磚生產(chǎn)線，項目總投資額11，810.00萬元；3．研發(fā)設(shè)計中心建設(shè)，項目總投資額5，000.29萬元；4．營銷網(wǎng)絡(luò)擴建及品牌建設(shè)項目，項目總投資額10，049.00萬元；5．信息化建設(shè)，項目總投資額5，000.00萬元；6．償還銀行借款，項目總投資額20，000.00萬元。
惠達衛(wèi)浴募集資金投資項目
關(guān)聯(lián)交易引問詢
證監(jiān)會發(fā)布的惠達衛(wèi)浴首次公開發(fā)行股票申請文件反饋意見顯示，公司招股書關(guān)聯(lián)交易部分披露了發(fā)行人“經(jīng)常性關(guān)聯(lián)交易—采購商品及接受勞務”，請保薦機構(gòu)和律師核查該部分“占同類交易比例”的“同類交易”具體含義，計算口徑是否正確。發(fā)行人生產(chǎn)需要焦爐煤氣和天然氣全部來自于達豐焦化和冀東天然氣，該兩企業(yè)也是發(fā)行人參股公司，請保薦機構(gòu)核查兩企業(yè)控股方與發(fā)行人實際控制人、主要股東、董監(jiān)高及家庭關(guān)系密切人員是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系，并說明核查過程及依據(jù)。
報告期內(nèi)，發(fā)行人發(fā)生多筆經(jīng)常性關(guān)聯(lián)交易，主要為采購商品及接受勞務。請在招股說明書分析并補充披露：（1）“占同類交易比例”的含義、計算方法，上述數(shù)據(jù)與“業(yè)務與技術(shù)”章節(jié)披露數(shù)據(jù)不一致的原因，是否存在披露錯誤；（2）發(fā)行人章程對關(guān)聯(lián)交易決策程序的規(guī)定、已發(fā)生關(guān)聯(lián)交易的決策過程是否與章程相符，定價是否遵循了市場原則，價格是否公允，關(guān)聯(lián)股東或董事在審議相關(guān)交易時是否回避，以及獨立董事和監(jiān)事會成員是否發(fā)表不同意見；（3）補充向自然人趙立新采購的有關(guān)情況，包括但不限于：采購內(nèi)容、金額、是否為現(xiàn)金采購，是否有相關(guān)的內(nèi)控制度，是否有進一步的措施規(guī)范向關(guān)聯(lián)自然人采購的行為；（4）按照原材料、能源兩大類，分別披露前十名供應商的名稱、采購內(nèi)容、金額和占比情況。請保薦機構(gòu)、會計師說明對上述事項的核查情況，交易價格是否公允，是否存在利益輸送情況，并發(fā)表明確核查意見。
保薦工作報告認為黃各莊三村村委會與黃各莊鎮(zhèn)政府不存在行政隸屬關(guān)系，未將黃各莊三村村委會界定為發(fā)行人關(guān)聯(lián)方。請保薦機構(gòu)進一步說明黃各莊鎮(zhèn)政府和三村村委會之間的行政安排，發(fā)行人向黃各莊三村村委會提供建筑服務的業(yè)務來源和資金來源，鎮(zhèn)政府對村委會是否有重要影響，兩者是否屬于關(guān)聯(lián)方。請在以上論證基礎(chǔ)上，確定是否將以上交易作為關(guān)聯(lián)交易披露。
證監(jiān)會主板發(fā)審委審核結(jié)果公告要求惠達衛(wèi)浴說明以下幾點問題：
1、請發(fā)行人代表進一步說明：（1）發(fā)行人孫公司Ayers Bath與發(fā)行人第一大客戶Foremost Worldwide Co．，Ltd．，F(xiàn)oremost Groups.Inc．（以下簡稱美商富凱）之間的重大訴訟以及相關(guān)派生訴訟的具體情況及其進展，是否已作出生效判決及其判決結(jié)果，對發(fā)行人產(chǎn)品在美國和加拿大等國家的獨家經(jīng)營權(quán)的影響；（2）未決訴訟計提預計負債等相關(guān)會計處理是否符合會計準則的有關(guān)規(guī)定，預計負債計提是否充分、合理；（3）發(fā)行人拒絕履行相關(guān)生效或?qū)⒁鞒龅牟焕袥Q的后果，發(fā)行人能否承擔可能做出的懲罰性賠償并能實際履行與美商富凱之間的相關(guān)合作協(xié)議，未決訴訟對發(fā)行人在美洲的產(chǎn)品出口銷售和持續(xù)經(jīng)營是否構(gòu)成實質(zhì)性影響，相關(guān)信息和風險是否充分披露。請保薦代表人發(fā)表核查意見。 2/6 首頁 上一頁 1 2 3 4 5 6 下一頁 尾頁 |
